مالیات در کانادا چقدر است؟ سوالی که قبل از مهاجرت به کانادا حتما برای شما هم پیش میآید. تصمیم به مهاجرت به کانادا، به سبب مزایایی که این کشور دارد، یک گام بزرگ در زندگی هر فرد است. اما یکی از مهمترین مسائلی که مهاجران باید به آن توجه کنند، سیستم مالیاتی پیچیده این کشور است. آیا میدانستید که نرخ مالیات در کانادا بسته به استان محل سکونت شما میتواند تفاوتهای چشمگیری داشته باشد؟ در این مقاله، به بررسی انواع مالیاتها در کانادا، نرخهای مالیاتی در هر استان و نکات مهمی که باید در مورد مالیات در کانادا بدانید، به طور کامل میپردازیم. پس تا پایان همراه ما باشید.
انواع مالیات در کشور کانادا
سیستم مالیاتی کانادا، مانند بسیاری از کشورهای توسعهیافته، پیچیدگیهای خاص خود را دارد. پرداخت مالیات در این کشور اجباری است و درآمد حاصل از آن برای تامین هزینههای خدمات عمومی مانند آموزش، بهداشت، زیرساختها و سایر خدمات اجتماعی استفاده میشود. در این بخش، به بررسی انواع مختلف مالیات در کانادا میپردازیم:
مالیات بر درآمد (Income Tax)
مالیات بر درآمد یکی از مهمترین انواع مالیات در کانادا است. این مالیات بر درآمد فردی، چه از محل کار، سرمایهگذاری یا سایر منابع باشد، اعمال میشود. نرخ مالیات بر درآمد بر اساس میزان درآمد فرد و استان محل سکونت او متفاوت است.
- مالیات فدرال: دولت فدرال کانادا نرخ مالیاتی مشخصی را برای همه شهروندان و مقیمان دائم تعیین میکند.
- مالیات استانی: هر استان نرخ مالیات استانی خود را دارد که به نرخ مالیات فدرال اضافه میشود. بنابراین، نرخ مالیات کل بر درآمد شما ترکیبی از نرخ مالیات فدرال و استانی است.
اما چه کسانی در کانادا ملزم به پرداخت مالیات بر درآمد هستند؟ به طور کلی، هر فردی که در کانادا مقیم باشد و درآمد کسب کند، موظف است مالیات بر درآمد پرداخت کند. این شامل موارد زیر میشود:
● شهروندان کانادایی: صرف نظر از محل زندگی، اگر درآمدی در کانادا کسب کنند، باید مالیات پرداخت کنند.
● مقیمان دائم کانادا: افرادی که اقامت دائم کانادا را دارند و در این کشور زندگی میکنند.
● افرادی که به صورت موقت در کانادا زندگی میکنند: حتی اگر اقامت دائم نداشته باشند، اما برای مدت طولانی در کانادا زندگی کنند یا در این کشور کار کنند، ممکن است مشمول پرداخت مالیات شوند.
مالیات بر کالا و خدمات (Goods and Services Tax – GST)
یکی دیگر از انواع مالیات در کانادا، مالیات کالا و خدمات است. مالیات بر کالا و خدمات یا GST یک مالیات مصرفی است که بر روی اکثر کالاها و خدمات اعمال میشود. این مالیات توسط دولت فدرال کانادا تعیین میشود و نرخ آن در سراسر کشور یکسان است. مالیات بر کالا و خدمات در کانادا یک مالیات غیرمستقیم است که بر روی اکثر کالاها و خدماتی که در کانادا خریداری میشوند، اعمال میشود. به طور کلی، اکثر کالاها و خدماتی که در کانادا خریداری میشوند، مشمول GST هستند. این شامل موارد زیر میشود:
- کالاهای مصرفی: از جمله مواد غذایی (به جز برخی اقلام)، لباس، وسایل الکترونیکی، خودرو و…
- خدمات: از جمله خدمات هتلداری، رستورانداری، تعمیرات، خدمات حرفهای و…
برخی کالاها و خدمات خاص از پرداخت GST معاف هستند، مانند:
- مواد غذایی اساسی: برخی از مواد غذایی مانند نان، میوه، سبزیجات و لبنیات
- کتابها و مجلات
- خدمات پزشکی
- برخی از خدمات آموزشی
نرخ GST در حال حاضر 5% است. این بدان معناست که شما باید برای هر کالایی که خریداری میکنید، 5% مبلغ آن را به عنوان مالیات پرداخت کنید.
مالیات فروش هماهنگ (Harmonized Sales Tax – HST)
مالیات فروش هماهنگ (Harmonized Sales Tax یا HST) نوعی مالیات بر ارزش افزوده است که در برخی استانهای کانادا به جای مالیات بر کالا و خدمات (GST) و مالیات فروش استانی (PST) به صورت جداگانه، به صورت ترکیبی اعمال میشود. HST در واقع تلفیقی از GST فدرال و PST استانی است.
هدف اصلی از ایجاد HST سادهسازی سیستم مالیاتی و کاهش بار اداری بر کسبوکارها بوده است. به جای اینکه کسبوکارها دو مالیات جداگانه را محاسبه و پرداخت کنند، با یک مالیات واحد (HST) روبرو هستند. استانهای زیر از HST استفاده میکنند:
- نیوبرانزویک
- نیوفاندلند و لابرادور
- نووا اسکوشیا
- اونتاریو
- جزیره پرینس ادوارد
مالیات حقوق در کانادا
مالیات حقوق در کانادا یکی از مهمترین انواع مالیات است که بر درآمد افراد از محل کار اعمال میشود. این مالیات به صورت مستقیم از حقوق کارمندان کسر شده و به دولت پرداخت میشود. میزان مالیات حقوقی که شما باید پرداخت کنید به عوامل مختلفی بستگی دارد، از جمله:
- میزان درآمد: هرچه درآمد شما بیشتر باشد، مالیات بیشتری باید پرداخت کنید.
- استان محل سکونت: نرخ مالیات استانی در هر استان متفاوت است.
- وضعیت تاهل: وضعیت تاهل و تعداد افراد تحت تکفل شما بر میزان مالیات پرداختی تأثیر میگذارد.
- کسرهای مالیاتی: برخی هزینهها مانند هزینههای پزشکی، کمکهای خیریه و هزینههای مربوط به کسبوکار قابل کسر از درآمد هستند و در نتیجه میزان مالیات پرداختی را کاهش میدهند.
نحوه محاسبه مالیات در کانادا آن هم از نوع مالیات حقوق در کانادا، به صورت پلکانی است. به این معنی که هرچه درآمد شما بیشتر باشد، نرخ مالیاتی که بر روی بخشهای خاصی از درآمدتان اعمال میشود، بالاتر خواهد بود. فرض کنید درآمد سالانه شما 50,000 دلار باشد. ممکن است 15% اولین بخش از درآمدتان، 20% بخش بعدی و … مالیات گرفته شود.
مالیات خانه در کانادا
مالیات خانه در کانادا یکی از مهمترین هزینههایی است که مالکان املاک باید پرداخت کنند. این مالیات توسط دولتهای محلی (شهرداریها) جمعآوری میشود و برای تامین هزینههای خدمات عمومی مانند آموزش، نگهداری از جادهها، خدمات آتشنشانی و سایر خدمات شهری استفاده میشود. میزان مالیات خانه در کانادا به عوامل زیر بستگی دارد:
- ارزش ملکی که توسط شهرداری تعیین میشود.
- نرخی که توسط شهرداری برای هر واحد ارزیابی تعیین میشود و ممکن است هر سال تغییر کند.
- ممکن است عوارض اضافی برای خدمات خاصی مانند جمعآوری زباله یا خدمات آتشنشانی اعمال شود.
مالیات دانشجویان در کانادا
حال این سوال مطرح میشود که پس از مهاجرت تحصیلی به کانادا آیا دانشجویان باید مالیات پرداخت کنند؟ پاسخ کوتاه این است، بستگی دارد. اگر شما به عنوان یک دانشجو در کانادا درآمدی داشته باشید، ممکن است مشمول پرداخت مالیات شوید. این درآمد میتواند از منابع مختلفی مانند:
- کار پاره وقت: بسیاری از دانشجویان برای تأمین هزینههای تحصیل خود، به صورت پاره وقت کار میکنند. درآمد حاصل از این کار مشمول مالیات است.
- کمک هزینه تحصیلی: در برخی موارد، کمک هزینههای تحصیلی نیز مشمول مالیات میشوند.
- سرمایه گذاری: اگر شما درآمدی از سرمایهگذاریهای خود داشته باشید، باید مالیات بر آن پرداخت کنید.
مزایای پرداخت مالیات برای دانشجویان
پرداخت مالیات برای دانشجویان در کانادا، میتواند مزایایی داشتهباشد که برخی از مهمترین آنها عبارتند از:
- بازپرداخت مالیات: اگر مالیات بیشتری از آنچه که باید پرداخت کرده باشید، میتوانید مبلغ اضافی را پس بگیرید.
- اعتبار مالیاتی: برخی از هزینههای تحصیلی ممکن است به عنوان اعتبار مالیاتی در نظر گرفته شوند و میزان مالیات پرداختی شما را کاهش دهند.
- اثبات درآمد: پرداخت مالیات میتواند به شما در اثبات درآمدتان برای درخواست وام دانشجویی یا سایر خدمات مالی کمک کند.
مشاغل بدون مالیات در کانادا کداماند؟
حال که با انواع مالیات در کانادا آشنا شدید حتما به این سوال هم فکر میکنید که آیا شغلی در کانادا هست که مشمول مالیات نمیشود؟ بله برخی از مشاغل در کانادا مشمول مالیات نمیشوند. به عنوان مثال برخی از خدمات پزشکی و خدمات مراقبت از کودک، در دسته مشاغل معاف از مالیات قرار میگیرند. همچنین برخی از مشاغلی که به صورت پاره وقت فعالیت دارند، میتوانند از مالیات معاف باشند.
جمع بندی
در این مقاله به طور جامع و کامل در مورد انواع مالیات در کانادا و عوامل موثر بر نحوه محاسبه مالیات کانادا پرداختیم. این مالیات شامل مالیات بر درآمد، مالیات خانه، مالیات حقوق، مالیات دانشجویان، مالیات کالا و خدمات، مالیات فروش هماهنگ و … میباشد که در اینجا کاملا معرفی شدند. اگر چه کانادا کشوری با پتانسیلهای مناسب برای مهاجرت است، اما وجود سیستم مالیاتی پیچیده یکی از چالشهایی بوده که مهاجرین با آن مواجه هستند.
سوالات متداول شما
رایجترین انواع مالیات در کانادا کدامند؟
رایجترین انواع مالیات در کانادا شامل مالیات بر درآمد، مالیات بر کالا و خدمات (GST)، مالیات فروش استانی (PST) و مالیات هماهنگ فروش (HST) میشود.
آیا دانشجویان بینالمللی در کانادا باید مالیات پرداخت کنند؟
بله، دانشجویان بینالمللی که در کانادا درآمد کسب میکنند، مانند کار پاره وقت یا درآمد حاصل از سرمایهگذاری، معمولاً مشمول پرداخت مالیات میشوند.
